۴-۶-۷-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………۱۳۵
فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..۱۳۵
۴-۶-۸-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………۱۳۹
فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..۱۳۹
فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری
۵-۱-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………۱۴۵
۵-۲-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….۱۴۵
۵-۲- ۱-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….۱۴۵
۵-۲-۲-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….۱۴۵
۵-۲-۳- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………۱۴۶
۵-۲-۴-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………۱۴۷
۵-۲-۵- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..۱۴۸
۵-۲-۶- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….۱۴۹
۵-۲-۷-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..۱۵۰
۵-۲-۸-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….۱۵۱
۵-۲-۹-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………۱۵۲
۵-۲-۱۰-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. ۱۵۴
۵-۳-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..۱۵۵
۵-۴- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. ۱۵۶
۵-۴-۱- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..۱۵۶
۵-۴-۲- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………۱۵۸

فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….۱۵۹
الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..۱۵۹
ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..۱۶۴
فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………۱۷۰
فهرست جداول
عنوان شماره صفحه
جدول ۱- رتبه های مورداستفاده موسسات مطرح رتبه بندی……………………………………………………………………………۲۴
جدول ۲-۱: نمادها، تعاریف رتبه های اعتباری…………………………………………………………………………………………… ۲۵
جدول شماره۲-۲: نرخ سود علی الحساب سپرده های سرمایه گذاری ۱۳۸۷-۱۳۹۰…………………………………………… ۴۲
جدول شماره۲-۳: نرخ سود تسهیلات به تفکیک انواع قرارداد ۱۳۸۷-۱۳۹۰……………………………………………………. ۴۴
جدول شماره ۲-۴: نرخ سود علی الحساب سپرد ه های سرمایه گذاری مدت دار……………………………………………… ۴۶
جدول شماره ۲-۵: نرخ سود تسهیلات بانکی در عقود مبادله ای ومشارکتی (پس ازاجرای قانون بانکداری بدون ربا). ۴۷
جدول۲-۶: روش شاخص استاندارد…………………………………………………………………………………………………………. ۵۹
جدول۲-۷: صورت وضعیت اقلام مطالبات تسهیلات پرداختی به اشخاص (فردی) بانک ملت استان سمنان از سال۱۳۸۱ الی ۱۳۹۱ *ارقام به میلیون ریال……………………………………………………………………………………………………………….. ۷۱
جدول۲-۸: صورت وضعیت اقلام مطالبات تسهیلات پرداختی به شرکتها (سبد وام) بانک ملت استان سمنان از سال۱۳۸۱ الی ۱۳۹۱ *ارقام به میلیون ریال…………………………………………………………………………………………………. ۷۱
جدول۲-۹: گزارش تسهیلات پرداختی به اشخاص (فردی) بانک ملت استان سمنان از سال ۸۱ الی ۹۱………………… ۷۲
جدول۲-۱۰: گزارش تسهیلات پرداختی به اشخاص حقوقی (سبد وام)بانک ملت استان سمنان از سال۸۱ الی ۹۱……. ۷۲
جدول (۳-۱): نمونه آماری تحقیق (بانک ملت استان سمنان از سال۱۳۸۱الی ۱۳۹۱)………………………………………….. ۹۹
جدول ۳-۱: شناسایی ماهیت مطالبات معوق…………………………………………………………………………………………….. ۱۰۱
جدول ۳-۲: نرخ سود بانکی…………………………………………………………………………………………………………………. ۱۰۱
جدول۴-۱- آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق در بازه زمانی ۱۳۹۱-۱۳۸۱……………………………….. ۱۰۷
جدول۴-۱- ۱-آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق…………………………………………………………………. ۱۰۷
جدول۴-۱- ۲-آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق…………………………………………………………………. ۱۰۷
جدول۴-۱-۳- آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق…………………………………………………………………..۱۰۸
جدول۴-۱-۴- آزمون توصیف خصوصیات نمونه آماری تحقیق…………………………………………………………………..۱۰۸
جدول ۴-۲ -آزمون کولموگروف اسمیرنف برای بررسی نرمال بودن توزیع داده ها درجامعه آماری تحقیق ………. ۱۱۰
جدول ۴-۲ -۱- بررسی نرمال بودن (متغیرهای وابسته تحقیق- بخش مشتریان حقیقی)…………………………………… ۱۱۰
جدول ۴-۲ -۲- بررسی نرمال بودن (متغیرهای وابسته تحقیق-بخش مشتریان حقوقی)……………………………………. ۱۱۰
جدول ۴-۲ -۳- بررسی نرمال بودن (متغیرهای مستقل تحقیق)…………………………………………………………………….. ۱۱۰
جدول ۴-۳-آزمون ضریب همبستگی، ضریب تعیین،ضریب تعیین تعدیل شده وآزمون دوربین-واتسون،حاصل ازآزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………. ۱۱۱
جدول ۴-۴-آزمون تحلیل واریانس رگرسیون (ANOVA)- فرضیه اول تحقیق……………………………………………. ۱۱۲
جدول ۴-۵-آزمون ضرایب معادله رگرسیون (Coefficients) - فرضیه اول تحقیق………………………………………. ۱۱۳
جدول ۴-۶-آزمون ضرایب باقی مانده های معادله رگرسیون (Coefficients)- فرضیه اول تحقیق…………………… ۱۱۴